編者按：我國加入WTO前后，特別是貫徹實施《行政許可法》以來，不合理的地方、部門規(guī)定得到清理，社會法制化進程進一步加快，市場環(huán)境進一步凈化，建筑業(yè)正朝著有利于發(fā)展的方向前進。在探索用無形的手治理市場的時候，有個別地方出臺了一些“保證金”制度。在這些制度產生了一定作用的同時，一些制度有違《行政許可法》和國家其他法律法規(guī)的要求，給企業(yè)增加了負擔，影響了行業(yè)的發(fā)展。對此，一些行業(yè)協(xié)會進行了調查。現將對某省的有關調研報告摘要發(fā)表如下，供各方參考。 {TodayHot}

　　悄然興起的各類“保證金”讓建筑企業(yè)不堪重負

　　調研結果顯示，“保證金”的主要類型主要有以下幾種：企業(yè)注冊保證金，民工工資保證金，工程投標保證金，履約保證金，工程質量保修金，安全生產保證金、工期保證金、優(yōu)質工程保證金等等。在對江蘇6家特級資質企業(yè)和4家一級資質企業(yè)的調研中發(fā)現：2005年至2006年上半年，這10家企業(yè)共交納各類“保證金”17.3901億元，其中企業(yè)注冊保證金295萬元，民工工資保證金11646萬元，工程投標保證金61307萬元，履約保證金26058萬元，工程質量保證金56118萬元，安全生產保證金16475萬元，工期保證金和優(yōu)質工程保證金2002萬元。 {HotTag}

　　江蘇現有建筑企業(yè)10796家，按企業(yè)資質等級分，特級企業(yè)19家，一級企業(yè)430家，二級企業(yè)2235家，三級企業(yè)6779家。按照上述統(tǒng)計的結果推算，全省建筑企業(yè)每年交納的各類保證金大約有百億元之巨。2006年，江蘇建筑企業(yè)創(chuàng)利潤總額為113.3億元，所創(chuàng)利潤全額交納各類保證金，尚有較大缺口。

　　據了解，“保證金”的籌措和交納主要來自建筑企業(yè)的流動資金，有不少是企業(yè)向銀行借貸而來。建筑企業(yè)以微利為特征，2005年江蘇全省建筑施工企業(yè)的平均利潤率不足2.2%%，各類“保證金”的交納幾乎耗盡了企業(yè)的全部流動資金。為了接工程、攬業(yè)務，使企業(yè)生存下去，向銀行借貸無異于飲鴆止渴。各類“保證金”讓企業(yè)不堪重負，進一步降低了企業(yè)的利潤水平，更阻礙了企業(yè)的發(fā)展。

　　名目繁多的“保證金”由何而來？是否合理？

　　企業(yè)注冊保證金。無上位法支持，是地方保護主義的產物，一般按施工企業(yè)資質收取，各地標準不一，一般在30-100萬元之間。保證什么？是保證入駐企業(yè)不違規(guī)，還是保證入駐企業(yè)在該埠能承接到工程，目的不明確。建設部明確特級、一級企業(yè)可在全國流動，但上有政策，下有對策，如不交納“保證金”就不能在當地承接工程，而且“保證金”一旦沉淀下來，就是幾年或是多年的事了。

　　民工工資保證金。通過近年來的大力清欠，建筑企業(yè)拖欠農民工工資現象得到遏制。不可否認，確有一些建筑企業(yè)拖欠農民工工資，但其根源在于業(yè)主拖欠建筑企業(yè)工程款。真正該打板子的是業(yè)主，是業(yè)主中的“政績工程”、房地產開發(fā)工程、投資資金準備不足的“形象工程”。如今板子反過來打到了建筑企業(yè)身上，強制要求建筑企業(yè)預交民工工資保證金的做法雖有上位法支持，但不近情理。

　　工程投標保證金。有上位法支持。2003年5月開始實施的《工程建設項目施工招標投標辦法》對此作了明確規(guī)定�，F實情況是，如不中標，一般在兩個月內，投標人經多次催討尚能追回；如中標，那就成了招標方的一個斂財項目，絕大多數“保證金”轉入履約保證金項目下。試想一個年施工產值過10億元的企業(yè)，一年以20個項目估算，僅投標保證金至少有1600萬元沉淀到招標人賬戶上，這里尚未計算有法不依超標收取的部分。投標保證金，是檢驗投標單位對承建工程的誠意嗎？主動參與投標就是誠意。是檢驗投標人的經濟實力和信用嗎？招標人在組織招標前就已組織相關人員對投標單位作過相關考察，且僅憑80萬元又如何能檢驗投標單位的真正實力？還有一種說法，是為了保證經紀人傭金有著落。招標信息目前都是通過各級政府工程交易中心或報刊網絡發(fā)布，并無經紀人可作傭，因此也就無傭金可言。倒是工程交易中心要組織發(fā)標、評標、開標等，需要一定支出，但一次投標無論如何也不需要80萬元以上的工程交易費用。因此，投標保證金雖有上位法支持，但本身具有明顯的缺陷。

　　履約保證金。有上位法支持。2000年1月1日實施的《招標投標法》和2003年5月1日實施的《工程建設項目施工招標投標辦法》都要求中標人提交履約保證金，但都沒有明確交納標準、方式和退還時間，因此在實際操作中出現了混亂。履約保證金從標的1%到5%不等，但多數以標的即總造價的5%收取。以一個特級或一級資質企業(yè)為例，如每年接20項工程，施工總產值以10億元計算，履約保證金將是5000萬元，而這筆資金沉淀的時間更是無限期。工程竣工不結算，一拖兩三年，退還履約保證金的事，是不能提出的。

　　工程質量保修金。《建筑法》、《建筑工程質量管理條例》雖規(guī)定了工程質量保修責任、范圍和時限，但沒有提出交納保證金的要求。因此，強收保證金應是違法行為，主管部門無人制止，承包商為承攬工程也只能聽之任之。

　　安全生產保證金。無上位法支持�！督ㄖ�法》、《建筑工程安全生產管理條例》明確了建筑生產過程中各方行為主體的責任，但都沒有提出交納安全生產保證金的條款。各地收取的標準不一，但施工資質高、承接工程多的企業(yè)收取的保證金就高，進一步增加了企業(yè)的經濟壓力。搞好高危行業(yè)的安全生產關鍵在于人的思想認識、重視程度，管理、督察措施的完善程度，安全生產責任制的落實情況。企業(yè)普遍質疑：收了錢就真能保安全嗎？

　　工期保證金。無上位法支持。施工工期是施工單位經過準確計算才能承諾的，一旦簽了合同，工期就受法律保護。但業(yè)主不相信法律，而相信金錢，要求必須交納工期保證金。承諾期內完工，保證金退還施工企業(yè)，過期則作為罰金，予以沒收。由于建筑產品多為露天作業(yè)，受氣候、環(huán)境影響的因素很多，一旦遇有惡劣氣候、環(huán)境，或其他人為因素，施工工期過了承諾期，倒霉的只能是施工企業(yè)，且這種保證金從施工開始，到竣工交付，周期一般都在幾個月甚至一兩年以上，施工企業(yè)的流動資金只能無償地被沉淀在業(yè)主手中。

　　優(yōu)質工程保證金。沒有任何法律條款要求施工企業(yè)必須創(chuàng)優(yōu)質工程。中國建筑業(yè)協(xié)會設立國家優(yōu)質工程魯班獎，意義在于引導企業(yè)爭創(chuàng)優(yōu)質精品工程。全國每年成千上萬個工程項目，而魯班獎每年只評80個，企業(yè)一般不敢輕易承諾創(chuàng)魯班獎。省、市優(yōu)工程，也是好中選好，優(yōu)中選優(yōu)，能夠評上也相當不易。因此，強迫企業(yè)交納優(yōu)質工程保證金，不能不讓人產生業(yè)主想借此撈一把的念頭。

　　不合理的“保證金”亟待整治

　　江蘇省是全國建筑業(yè)相對比較發(fā)達的省份之一，建筑企業(yè)遍布全國各地，通過這次對江蘇省建筑業(yè)進行的關于“保證金”的調研，筆者感到，不合理的“保證金”亟待整治。從名目繁多的“保證金”可以看出，我國建筑市場法律法規(guī)亟待完善，整頓規(guī)范建筑市場秩序仍需加力。為此，筆者提出如下建議：

　　整頓規(guī)范建筑市場，必須盡快修訂完善法律法規(guī)。目前，我國建筑市場法律法規(guī)不少，但并不完善，給了不法之徒以可乘空間。例如，在同一個建筑市場框架內，各方行為主體應該被放在同一架天平上，尤其是法律責任要一視同仁，決不能顧此失彼，厚此薄彼。因此，《建筑法》、《招標投標法》、《合同法》都有許多需要完善的地方，特別是《建筑法》的修訂完善刻不容緩，以便能夠從源頭上依法治理整頓規(guī)范建筑市場。

　　整頓規(guī)范建筑市場，必須加大行政執(zhí)法督察力度。筆者通過調研發(fā)現，許多“土政策”、“土法規(guī)”是擾亂建筑市場秩序的根源之一。如企業(yè)注冊保證金、安全生產保證金等，要么是為了推行地方保護，要么是為了達到斂財目的。這些“土政策”、“土法規(guī)”不僅提高了企業(yè)進入市場的門坎，而且加劇了商業(yè)賄賂，開辟了有法不依的新渠道。有關部門應該依照《行政許可證》，清理、廢止這些阻礙建筑市場發(fā)展的“土政策”、“土法規(guī)”。

　　整頓規(guī)范建筑市場，必須建立完善的行業(yè)自律機制。隨著社會主義市場經濟體制的逐步建立和完善，我國接軌世界經濟的步伐正在加快，各種行業(yè)協(xié)會的建立和發(fā)展也在提速，建筑承包商、工程建設監(jiān)理企業(yè)、房地產開發(fā)企業(yè)等建筑市場主體的商會、協(xié)會也如雨后春筍迅猛發(fā)展。充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會、社會中介機構的作用，加強行業(yè)自律機制的建設應該擺上重要議事日程。要通過制定實施行業(yè)自律公約，規(guī)范各方行為主體的市場行為；要通過建立完善的社會信用體系，提高違規(guī)行為主體的違規(guī)成本；要通過立法保障社會團體的法律地位，增強行業(yè)自律組織的號召力、凝聚力和公信力，提高所有會員單位依法經營守法經營的自覺性。